Звоните, Пн-Пт 10:00-20:00
+7 (495) 230-16-82
Звоните, Пн-Пт 10:00-20:00
+7 (495) 230-16-82

Банковские карты физических лиц теперь под надзором!

С 1 июля 2018 года вступает в законную силу правила статьи 86 Налогового Кодекса Российской Федерации, согласно которому банки будут обязаны предоставлять в налоговую все данные о движении денежных средств на банковских картах физических лиц по первому запросу. Любые поступления, которые не будут идентифицироваться, налоговая будет признавать, как незадекларированный доход, ввиду чего любая сумма поступления денежных средств будет облагаться налогом в 20%. То есть сумма поступления будет идентифицирована, как непосредственных доход физического лица.

Налог полагается на каждую денежную сумму, если физическое лицо, которому принадлежит банковская карта, не докажет, что это не прибыль от какой-либо деятельности, а, например, возврат долга. При невозможности доказывания источника поступления денежных средств, не связанного с получением прибыли, налоговая будет взыскивать штраф в размере 20% от суммы неоплаченного налога, а также сам налог и пени.

Одним словом, «воздух» перекрывается законодательством полностью. И даже малейшие переводы от знакомого к знакомому будут приравнены, как незаконное обогащение и получение прибыли.

Информация Федеральной налоговой службы от 17 февраля 2020 г. «ФНС России разъяснила, в каких случаях можно запросить информацию о поступлениях на счета физлица»

Нормы Налогового кодекса, которые обязывают банки сообщать налоговым

органам об открытии/закрытии счетов физлиц, действуют с 1 июля 2014 года.Справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) физлиц, об остатках денежных средств и выписки по операциям на них банки предоставляют с 1 сентября 2016 года. Кроме того, с 1 июня 2018 года банки по запросам налоговых органов также предоставляют справки о наличии счетов, вкладов (депозитов), об остатках и движении средств по счетам, открытым в драгоценных металлах. С 1 апреля 2020 года в соответствии с Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ к этому списку добавятся электронные кошельки. При этом налоговые органы не имеют прямого доступа к этим счетам и не могут контролировать движение средств по ним без проведения проверок. Запросить информацию об операциях по счету физического лица, включая выписки по счетам, к которым привязаны платежные карты (а с 1 апреля 2020 года и по электронным кошелькам физлица) налоговые органы могут только в случаях проведения налоговых проверок такого лица либо контрагента физлица. Однако такие сведения могут быть запрошены только при наличии согласия руководителя регионального Управления ФНС или руководителя (заместителя руководителя) ФНС России. Например, в налоговый орган поступила информация, что физлицо нелегально занимается предпринимательством. В этом случае его могут пригласить в налоговую инспекцию для дачи пояснений, и если будут установлены факты не декларирования доходов, предложить уточнить налоговые обязательства. Появившаяся в ряде СМИ информация о повсеместном вызове на допросы владельцев карт, о начислении налогов и штрафов за все невыясненные поступления на карты граждан и что это связано с поправками в законодательство, вступающими в силу с 1 июля 2020 года, не соответствует действительности.

    Нужна консультация опытных юристов?

    Оставьте заявку и мы перезвоним Вам в течении 10 минут

    Укажите Ваш номер телефона *
    Пожалуйста, докажите, что вы человек, выбрав самолет.

    Вам может быть полезно

    Подведомственность корпоративных споров, связанных с семейными и наследственными правоотношениями

    Дергачев Семен Александрович, доцент кафедры гражданского, арбитражного и административного процессуального права Российского государственного университета правосудия, кандидат юридических наук. В статье рассматриваются проблемы разграничения компетенции между арбитражными судами и судами общей юрисдикции при рассмотрении корпоративных споров в ситуациях, когда исковые требования связаны или вытекают из семейных или наследственных правоотношений, в которых состоят участники спора. На основе […]

    Читать далее

    Жалоба на судью (как пожаловаться на судью)

    При нарушении законодательства Российской Федерации мировым судьей, судьей районного суда/городского или областного суда, необходимо отправить жалобу на действие/бездействие данной судьи/работников суда. Жалоба может быть написана в письменном виде и подана через канцелярию суда с проставлением необходимой отметки о принятии. Однако, эффективным способом является также и отправка электронных обращений. На сайте https://www.mos-gorsud.ru можно выбрать из списка […]

    Читать далее

    На территории России могут запретить микрофинансовые организации

    В России предлагают запретить развивать такой тип кредитования, как выдача микрозаймов. По мнению справедливороссов, авторов законопроекта, существование микрофинансовых организаций лишь усугубляет социально—экономическое положение дел в РФ по причине выдачи небольших займов под высокие проценты. Законодатели подчеркивают, что людям, которые оказываются в тяжелых жизненных ситуациях, все чаще приходится соглашаться на условия, навязанные МФО, ради получения денег. […]

    Читать далее

    Скачок спроса на жилье в Москве в 2019-2020 году

    Статистика учетно-регистрационных действий Управления по Москве свидетельствует о росте столичного рынка недвижимости в первой половине 2019 г. С января по июнь текущего года число сделок по покупке вторичного жилья в Москве выросло на 25%, говорится на сайте столичного Росреестра. По данным ведомства, за полгода в Москве было зарегистрировано 68 212 переходов прав по договорам купли-продажи […]

    Читать далее

    Цитата из судебного решения

    Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.12.2018 N 14АП-10548/2018 по делу N А05-3421/2018 «…Таким образом, как правомерно указал суд первой инстанции, сам по себе факт признания некоторых домов аварийными не исключает обязанности собственника вносить плату за такое потребление в отношении квартир, которые в установленном законом порядке не были переданы для проживания нанимателям.»

    Читать далее

    Не нашли нужную практику?

    Закажите консультацию и наш менеджер свяжется с Вами в течении 10 минут

      Пожалуйста, докажите, что вы человек, выбрав ключ.
      Заказите консультацию
      Реальные рейтинги на независимых ресурсах

      Юридическая компания «Зайцев и партнёры» занимает топовую позицию в рейтинге надежности и качества правовых услуг по версии Яндекс.Отзывы, СПР, Yell и других ресурсов:

      CПP

      желтые страницы

      4,9 из 5

      Яндeкc

      отзывы

      4,3 из 5

      Yеll

      отзывы

      4,5 из 5

      Я.Кью

      Эксперт

      4,8 из 5

      9111.ru

      соцсеть юристов

      4,9 из 5

      ПPABДA

      КЛИЕНТОВ

      4,8 из 5

      CАTАLОХY

      отзывы

      5,0 из 5

      tор-аdvоkаts.ru

      отзывы

      4,6 из 5